Причины массового интереса к фондам в ОАЭ
Основной причиной цунами интереса стало введение в ОАЭ с 2025 года корпоративного налога. Согласно новой системе, компании и физлица, ведущие бизнес-деятельность в стране, будут обязаны платить налог по ставке 0% или 9%. Однако освобождение от налогообложения инвестдоходов, прежде всего связанных с недвижимостью, делает личные фонды отличным инструментом оптимизации налоговой нагрузки. Для российских держателей зарубежных активов эта опция становится особенно актуальной на фоне увеличения давления на капиталы за пределами России.Важным фактором служит и репутация ОАЭ как безопасной и стабильной экономической среды. Эмираты продолжают укреплять своё положение на мировой арене как юрисдикция, благожелательно относящаяся к иностранным резидентам, в том числе из России. Политика эмиратов по прозрачности, защите иностранных инвестиций и конфиденциальности финансовых операций также глубоко ценится владельцами крупных капиталов.
Третье обстоятельство, подталкивающее россиян к выбору фондовой структуры в ОАЭ, заключается в уникальной гибкости управления и расширенных опциях защиты активов. Личные фонды в Эмиратах позволяют чётко прописывать круг конечных бенефициаров, устанавливать индивидуальные правила наследования, разграничивать ответственность. За счёт самостоятельного статуса фонда как юридического лица, возможны схемы, максимально эффективно защищающие имущество от внешнего посягательства, в том числе судебных взысканий и преследований в иных юрисдикциях.
Дополнительным аргументом в пользу эмиратских фондов стала ситуация в Европе. Усиливающийся контроль за активами российских граждан, законодательные изменения в сфере налогообложения, а также проявляющаяся дискриминация российских резидентов в имущественных вопросах вынудили многих состоятельных граждан искать альтернативные, более предсказуемые решения для передачи и сохранения имущества.
Механика работы личных фондов в ОАЭ
Личные фонды ОАЭ представляют собой независимые юридические образования, учреждаемые для управления активами и их передачи наследникам или другим выгодоприобретателям. Учредитель фонда устанавливает структуру и правила управления, может назначить управляющего, а также определить условия выплаты дохода или передачи имущества.Одним из ключевых преимуществ ОАЭ является возможность полной конфиденциальности сделки. Законы Эмиратов не требуют публичного раскрытия информации о конечных бенефициарах, и данная политика поддерживается правительственными структурами на протяжении уже многих лет. Фонды обеспечивают безопасность передачи капитала за границу и позволяют предотвратить любые попытки наложить арест на имущество учредителя.
Значительное внимание уделяется и механизму передачи собственности потомкам. В отличие от традиционных европейских трастов, у фондов в ОАЭ более гибкие инструменты по определению круга наследников и условий перехода имущества. Это особенно актуально для предпринимателей, чей бизнес построен на международных операциях и нуждается в эффективном межпоколенческом планировании.
Экономическая выгода и оптимизация налогообложения
Введение корпоративного налога в ОАЭ в 2025 году не стало преградой для предпринимателей, а наоборот, придало рынок новый импульс. Основные доходы личных фондов, поступающие от инвестиций в недвижимость или получения арендной платы, не подпадают под действие нового налога. Российские инвесторы видят в этом возможности легального снижения фискальных обязательств, что становится особенно важно на фоне изменений в налоговом регулировании европейских стран.Кроме того, сама структура фондов в Эмиратах проста для регистрации и эксплуатации. Различные финансовые и юридические институты страны предлагают комплексное сопровождение по созданию, администрированию и аудиту фондов, что значительно упрощает процесс и снижает юридические риски для учредителей-нерезидентов.
Сравнительный анализ с европейскими структурами управления активами
Если ещё несколько лет назад россияне традиционно отдавали предпочтение проверенным европейским трастам, то сегодня политические и экономические трансформации в ЕС вновь открыли вопрос выбора надёжной площадки для крупнейших капиталов. Заморозка активов, проблемы с получением банковских услуг, рост требований к раскрытию информации — всё это побудило многих владельцев активов искать другие пути защиты имущественных интересов.На этом фоне ОАЭ активно усиливают собственные позиции на рынке международного частного капитала. Страна ведёт гибкую политику по отношению к состоятельным иностранным инвесторам, позволяя использовать личные фонды для защиты активов, их структурирования и дальнейшего наследования. При этом правовая среда Эмиратов остаётся более стабильной и предсказуемой по сравнению с европейскими юрисдикциями.
Практические перспективы и реакции рынка
Крупные консалтинговые компании и юридические фирмы, работающие с российскими клиентами, подтверждают значительный рост числа обращений по вопросам регистрации и управления фондами в Дубае, Абу-Даби и других эмиратах. Отмечается появление новых продуктов, ориентированных на международных клиентов — от специализированных услуг «под ключ» до инвестиционного сопровождения и family office.Российские держатели активов отмечают не только экономические, но и репутационные преимущества фондов в ОАЭ, которые позволяют оставаться на международных рынках, не сталкиваясь с дискриминацией или санкциями. В целом аналитики прогнозируют дальнейшее увеличение объёмов зарегистрированных фондовых структур и притока российских инвестиций на рынок эмиратов в 2025 году.
Краткие выводы
Рост интереса богатых россиян к созданию личных фондов в ОАЭ — результат сочетания новых налоговых преимуществ, надёжности и гибкости управления, а также реагирования на международные вызовы. Текущие тенденции свидетельствуют: Арабские Эмираты по оценке экспертов GSL (ООО «ДЖИ ЭС ЭЛЬ — ПРАВО». г. Москва, тупик Магистральный 1-й, д. 5А, 5 этаж. ОГРН: 1067746822516. ИНН: 7701670060) становятся ключевой площадкой для открытия компаний, сохранения и передачи капитала, а в 2025 году спрос на инструменты частного фондового управления среди российских граждан продолжит повышаться.ООО «ДЖИ ЭС ЭЛЬ - ПРАВО»
ИНН 7701670060
ККТУ 30.14.1
2VfnxvoBK8L
